浅谈建材检测实验室的内审工作

来源：职称驿站所属分类：审计论文发布时间：2011-04-27 10:03:03浏览：次

　　为保证管理体系按照体系文件的要求运行，为了促进管理体系规范有序的运作，建材检测实验室应当自己的质量活动开展内部审核，验证质量管理体系运行的符合性和有效性，及时发现运行中存在的问题，制定纠正和预防措施，建立持续的改进机制。
　　1.内审工作存在的问题
　　(1)实验室各职能部门对内审的概念理解不清。表现为对内审的程序不熟悉，造成内审目的不明确、计划不详尽和重点不突出。在内审报告中对发现的问题描述不清、定性不准，没有将该解决的问题列入内审内容，“模糊操作、流于形式”的内部审核，根本解决不了实际问题。
　　(2)实验室各职能部门对审核工作不够重视。在实际工作中，并没有完全按照质量管理体系中有关内部审核的规定程序办事，有的实验室甚至一年也难得进行一次内审，即使进行也只是在计量认证检查前补一份内审资料，这种临时应付的态度使得内审工作形同虚设。
　　(3)实验室各职能部门准备不充分，内审资料不完整。有的实验室在质量体系运行过程中，基本不做质量体系文件和标准的宣贯工作，不注意提高全员的质量意识，误认为内审只是实验室领导和部门负责人的工作。因而内审时，缺乏全员参与质量体系改进的积极性和主动性，来自各部门的信息质量不高，往往是报喜不报忧，对于较敏感或难以解决的问题避重就轻、避实就虚，这样的内审工作当然不可能收到应有的效果。
　　(4)内部审核和后续工作的质量都不高。内部审核的质量直接影响着质量管理体系的有效性，内部审核的水平不高，工作做得不到位，发现不了存在的问题，从而影响质量管理体系的持续改进。即使在内审检查中发现了问题，但如果责任不清、计划性不强、纠正与预防措施制定得不具体，没有责任部门去跟踪落实，也不做验收和效果评价，这样的内审同样起不到完善和改进质量体系的作用。
　　2.正确理解内审的含义
　　2.1内审的定义
　　内部审核是实验室自身必须建立的评价机制，是对所策划的体系、过程及运行的符合性、适宜性和有效性进行的系统、定期的审核，是保证管理体系的自我完善和持续改进的工作过程。它是实验室自己进行的，用于内部的审核，称第一方审核，简称为“内审”。
　　2.2内审的目的
　　(1)验证质量管理体系运行的持续符合性和有效性。通过内审检查，确定实验室内部的质量管理体系要素(过程)是否符合文件化要求和满足规定目标的有效性，以证实质量体系运行的持续有效性。
　　(2)是保证质量体系正常运行和改进的需要。通过有效的内部审核可发现质量体系的不足，并针对不足采取改进措施，为改进质量体系创造机会。
　　(3)是一种重要的管理手段。进行内审有助于管理者正确了解各部门的现状，发现问题，评定优劣。特别是在发生质量事故和客户申诉时，内审更有助于查清问题，分清是非和责任，以利于纠正。管理者将根据内审情况和其他输入信息，做出改进和完善质量体系目标的决策，作为管理评审的输入内容之一。
　　(4)是第二方审核和第三方评审前的准备。在第二方审核或实验室认可、计量认证等第三方评审之前，通过模拟性的内审，可及时发现问题和薄弱环节，并加以纠正，为顺利通过第二方审核和第三方评审扫清障碍，有利于外审获得较好的结果。
　　3.内审的一般程序
　　内部审核不同于外部审核，其程序应由实验室按照审核的基本要求和自身特点制定。内审流程简明可行，严格完整，闭环运转。质量管理体系内部审核一般分为5个阶段：内审的策划与准备、内审的实施、编写内审报告、跟踪审核验证、内审总结。
　　3.1内审的策划与准备
　　开展内部审核前，应有一个策划过程。策划结果应形成书面文件，主要包括审核计划、审核组、审核工作文件和资料、通知审核等。通过内审策划，审核计划得到批准，实验室内部审核确定的审核组和各受审核部门应充分了解审核计划及其内容，明确分工，准备各类工作文件和记录，以备在现场审核时使用。审核准备是一个重要的阶段，准备工作做得越细致，现场审核就可能越深入，就能为内审的顺利实施起到良好的铺垫作用。
　　3.2审核实施
　　审核实施以召开首次会议为开端。根据标准、准则、文件、检查表和计划安排，审核员运用各种审核策略和技巧进入现场检查、核实，把收集到的客观证据适时记人“现场审核记录表”，通过对审核证据、审核发现的问题进行整理分析和判断，并经实验室内部审核中认定的受审方确认，即可开具不合格项报告，得出审核结论，最后以末次会议结束现场审核，同时根据做出的审核评价和结论，给出纠正措施和要求。审核组长应对审核的全过程实施控制，现场审核是整个内部审核中的关键环节。因此对现场审核的控制以及审核技巧的应用，就成为审核成功的关键。
　　3.3审核报告
　　审核报告是审核组结束审核工作后必须编制的一份文件，它是对审核中发现的问题(不符合项)做出的统计、分析、归纳和评价。报告应规范、定量、具体，要统计分析不符合项，对审核对象的质量活动及结果进行综合评价，并与其共同制定纠正措施和实施要求。提交审核报告前，审核组应与审核对象负责人协商交底，核实修正报告内容，在双方原则上同意后，由审核组长在规定期限内以正式文件的方式，提交给实验室最高管理者和管理者代表审查批准。经批准的审核报告应分送有关部门和人员。审核报告提交后，审核工作即告结束。
　　3.4跟踪审核
　　跟踪审核(验证)是审核活动的一部分，是内审的延伸；同时也是对内部审核中双方采取的纠正措施进行验证，并对纠正结果进行判断和记录的一系列活动。内审组长应指定一名或几名内审员，对不符合项的纠正及纠正措施的有效性进行跟踪验证，在确认完成及合格后，做好跟踪验证记录，将验证记录等材料整理归档；在下一次审核时，要对措施的实施情况及效果进行复查评价，写入报告，实现审核闭环管理，以推动连续的质量改进。审核跟踪可促使实验室各职能部门考虑和实施有效的纠正、预防措施，防止不符合项再次发生，以利于实验室质量体系的不断完善。
　　3.5内审总结
　　年度的内审全部完成后，质量管理部门应对全年的内审工作进行全面的评价，内容包括年计划是否周详、组织是否得力、内审人员是否适应工作需要以及今后的打算等。