财会论文发表论述如何加强我国小额贷款的管理制度

　　论文摘要：近年来，随着案件量的激增和诉讼成本的增加，世界各国普遍掀起了一系列简化诉讼程序的司法改革浪潮，推行案件分流，探索非诉争端解决机制，来缓解诉讼爆炸的压力。虽然每个国家和地区有各自不同的法律文化和社会背景，引入小额诉讼程序亦呈现出不同的特点，但通过小额程序提高诉讼效率，方便群众诉讼，对我国具有很好的借鉴意义。

　　关键词：小额诉讼,简易程序,诉讼程序

　　正如台湾学者邱联恭所言，小额纷争问题占整个社会纷争问题之绝大部分，因为一个人一辈子很难得有机会打几百万元之官司，但每个人每天都多少有可能遇到自己所买的东西或所交易的事物有无瑕疵之问题。对由此所引发的纠纷倘未能合理解决，想使法治在一个社会生根是相当困难的，因为人民难以将诉讼制度、司法裁判或法律制度当成生活之一部分。“无论审判能够怎样完美地实现正义，如果付出的代价过于昂贵，则人们往往只能放弃通过审判来实现正义的希望”。此外，复杂的程序，往返的奔波，长期的对抗，对当事人来讲都是精神折磨。小额诉讼程序的出现，在排除接近司法的障碍，体现对社会细节正义的关怀，平衡效率与公正之间的矛盾等方面显示出其特有的优越性。通过短暂而不草率，简化而不随意，低廉而不低劣的程序设计，来促进纠纷的解决。

　　一、小额诉讼程序的域外考察

　　(一)美国

　　英美法系国家的典型代表美国，在立法上采用简易程序与小额诉讼程序分立的原则。虽然《美国联邦民事诉讼规则》并没有小额诉讼的规定，但各州基本都有专门的针对小额法庭使用的诉讼程序。我们以加州为例，其小额诉讼程序有如下特点：(1)从起诉的主体看，当事人大多为不经常涉讼的公民，法院设立专门机构辅导当事人如何使用小额诉讼程序。(2)对原告资格进行限制，诉讼标的必须为5000美元以下的损害赔偿、债务、租赁等案件，同时对原告采用小额诉讼程序的次数进行限制，防止小额法庭成为“债权者的集资工厂”。(3)诉讼关系确立后，双方当事人必须亲自到庭，不能委托代理人代理。裁判一般不允许上诉，只有在被告因缺席判决时，才可向初审法院上诉。(4)采用法官独任审理，既可由职业法官审理，也可由临时法官审理，但选择临时法官必须要双方达成书面的合意。(5)原则上由被告住所地管辖，但为方便当事人诉讼，例外情况下也可由原告住所地管辖。(6)可以在晚间或者休息日开庭，把小额诉讼法庭建立在社区内，开展免费法律咨询。(7)只收取10至20美元的诉讼费用，注重当庭解决纠纷。(8)注重调解，判决书格式简单，一般不需要说明裁判理由。

　　(二)日本

　　选取日本作为大陆法系国家的代表进行考察。1996年日本对其本国的民事诉讼法进行了专门的修订，修正了简易程序，并将小额诉讼程序分离出来作为独立的一编。日本小额诉讼程序有如下特点：(1)诉讼标的额较小，并且主要是支付金钱方面的请求，不包括物的交付请求。简易程序受理标的额为90万日元，而小额法庭只受理标的额为30万日元以下的纠纷，并且每人一年不得超过10次。(2)程序简便迅捷。小额诉讼原则上一次开庭审结，被告不能进行反诉，待辨论结束后，立即进行宣判，法官可以用口头宣判，与判决书具有同等效力。(3)赋予当事人程序选择权，原告可以选择小额诉讼的程序，同时保护被告的权利允许被告申请转入适用简易程序。(4)实行一审终局，当事人对终局裁判不得提起上诉，但允许在两周内时间内向作出判决的法院提出异议。法院重新以通常程序进行审理和裁判。经审理，如异议判决与适用小额诉讼程序所作出的判决相符，就认可小额诉讼判决。不相符时，取消小额诉讼判决，重新作出新的判决。对此判决不准许上诉，若有违反宪法事由可提出特别上告。

　　通过对国外小额诉讼程序的立法考察，我们可知小额诉讼程序作为一项独立的诉讼制度，有其自身的特点：其一，从受理案件的范围来看，主要适用于小额的钱债纠纷，并且起诉次数受一定的限制。其二，程序简化，灵活易懂。起诉状、答辩状可使用表格进行，也可以口头进行，赋予法官更多的裁量权、扩大职权探知的范围，而且判决也只记载结果，不必附上理由。其三，快速、低廉、高效。案件审限较短，提高诉讼效率。其四，原告无上诉权，被告无反诉权，以防止诉讼的拖延，但允许被告对不服的裁判上诉，进入普通程序重新审理。其五，强调本人亲自诉讼。小额诉讼程序简化易懂，无需委托代理人，有的国家明文禁止律师代理。其六，注重调解，设置有专门的调解程序，法官可以主动提出和解方案。

　　二、我国建立小额诉讼程序的现实需求

　　近年来，我国经济飞速发展，城市面貌日新月异，在社会发展过程中也积累一些深层次的矛盾。随着公众法治意识不断增强，维权意识不断觉醒，诉诸司法的案件越来越多。全国法院结案数年年攀升，2008年的时候是983.9万件，到2010年已经飙升到近1100万件，法院“案多人少”的矛盾日益突出，大量的案件使得法官们应接不暇，办案的质量难以保证。群众也抱怨，法院立案难，案件久拖不结。我国民事诉讼法虽然设立了简易程序，但对于那些请求给付金钱数额较小，且权利义务关系明确的案件，简易程序仍显繁复，并没有节省多少司法资源，也没有为当事人省去多少人力物力。

　　面对日益增多的案件和司法资源的紧缺，我国很多法院借鉴国外的一些做法，开始对小额诉讼程序进行尝试和探索。例如：广东深圳福田法院设立的小额钱债法庭、北京市朝阳区法院设立的简易法庭、山东省青岛市市南区法院设立的小额简易案件审判庭等等。虽然各地法院在具体操作上有所不同，但这也表明了司法实务界对我国设立小额诉讼程序的强烈愿望。由于各地在试行小额诉讼程序过程中，自主性和随意性较大，有的甚至以牺牲部分公正为代价而过分强调效率的提高，以致出现了种种问题。因此，我国应尽快构建合理的小额诉讼程序，使其得以规范化地运作。正在审议中的《民事诉讼法》修正案草案中，就有关于小额诉讼程序的规定，我国建立小额诉讼制度指日可待。

　　三、我国建立小额诉讼程序的具体构想

　　(一)在民事诉讼法中增设专章规定小额诉讼程序

　　我国民事诉讼法虽专章设置简易程序，但法律条文规定的过于简单，具体操作只能参照普通程序的相关规定。在民事诉讼法修改时应增设小额诉讼程序，作为独立的一章，规定在简易程序之后，对诸如小额案件的受案范围、审理程序、救济途径等作出具体地规定，增强其操作性和规范性。

　　(二)明确界定小额诉讼程序的适用范围

　　小额诉讼程序只适用于给付金钱的诉讼，而且其诉讼标的具有一定的限额。结合当前的物价水平，将争议的标的额上限划定为10000元较为合理。对离婚、收养等具有人身关系性质的案件则不宜适用小额诉讼程序。另外，劳动争议、家庭邻里纠纷、人身损害赔偿等案件，虽然争议标的额不大，但是有些案件案情复杂，也不宜适用小额诉讼程序。

　　不仅自然人可以适用小额诉讼程序，法人和其他组织也可以适用小额诉讼程序，但原告尤其是公司、企业不能将整个标的额拆分为几个部分进行请求，以此逃避法律规定的上限。同时还应规定同一原告在同一法院，每年提起小额诉讼程序的次数不得超过10次。对于小额诉讼案件，若委托律师或法律工作者进行代理须支出较大费用，故提倡本人参与诉讼，法院在立案大厅一般都提供免费法律咨询，备有诉讼指南之类的小册子、提供诉讼文本样本，还有一些退休法官等工作人员的指导。

　　(三)赋予双方当事人适用小额诉讼程序的选择权

　　基于当事人民事程序的选择权原理，是否适用小额诉讼程序，应当由双方当事人自愿选择。一方面，诉讼标的额小未必意味着案件是不重要的或简单的，有时也会涉及重要的法律关系和社会公共利益;另一方面，尽管对国家来说该数额很小，不值得动用正式的司法资源，但对于特定的当事人来说却可能事关重大，剥夺他们的部分诉讼权利是不公平的。现实生活中，有些当事人不计成本、穷尽一切途径“讨个说法”，甚至为几元钱打官司，也并不奇怪，实际上就是“不蒸馒头争口气”。对此类案件，允许当事人选择适用普通程序，采取相对严密和完备的诉讼程序，作出的判决，更能令人信服。因为，小额诉讼程序本身实际上是通过限制甚至取消当事人部分诉讼权利来获得效率的。公正与效率，有时是难以兼得的，小额诉讼程序的设置，是对“效率优先，兼顾公平”的一种努力。

　　(四)确立小额诉讼程序的具体流程

　　(1)当事人起诉和答辩可以口头方式，也可以采用格式化或者表格样式的诉状和答辩状。(2)严格控制小额诉讼的送达时间和审理时间。送达方式，可以采用电话通知方式。先征求当事人意见，是否需要15日答辩期，如果不需要的，可在当天受理当天开庭。为方便当事人出庭诉讼，开庭时间可以安排在晚间或者节假日，亦可以建立社区法庭或派出法庭。(3)小额诉讼一律采用独任制，由一名法官带一名书记员进行审理，可以采取灵活、简化的法庭调查和法庭辩论程序，合理控制庭审次数，强调当庭宣判。(4)法官可依职权启动调解程序，当事人双方不愿意调解的，应尊重当事人的意愿。调解不成的，应及时裁判。(5)适当简化证据调查和证人询问，在证据认定方面赋予法官较大的自由裁量权。(6)当事人在诉讼过程中原则上不得增加、变更诉讼请求或者提起反诉。(7)简化裁判文书的制作，可以使用格式化、表格化的文书，除特殊情况外，无须记载争议事实和裁判理由，只须写明裁判结果。(8)规定小额诉讼的审理期限为45天，对比简易程序三个月的审理期限明显缩短。

　　(五)设立小额诉讼程序裁判救济机制

　　为防止由于冗长的救济而造成诉讼拖延，许多国家设立的小额诉讼程序都确立了一审终审、禁止上诉的原则。然而，目前我国社会主体对法官素质和权威缺乏足够的信心，如果完全取消当事人的上诉权，可能会增加民众对简易化的小额诉讼程序的戒心，反而会导致其远离司法救济。因此，我国小额诉讼程序暂时应实行有条件的二审终审，除特殊情况外，原则上不得再审。对于按照小额诉讼程序所做的判决，在认定事实、违反程序或适用法律存在重大错误时，当事人可以向上一级人民法院提起上诉，并须在上诉状内记载上诉理由。对于适用小额诉讼程序提起上诉的案件，二审法院应当在三个月内审结。适用小额诉讼程序审理的案件，在一审终审或者两审终审后，当事人不得以同一理由申请再审。

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